Quais as 4 fases da lavagem de dinheiro?

Vale ressaltar que esta prática delituosa consiste em inserir ou ocultar, de maneira ilícita, bens e valores na economia, atravessando um complexo processo que envolve as fases de colocação, ocultação, integração e legitimação, como são chamadas.

Acompanhe este artigo e saiba mais sobre as fases envolvidas, bem como os mecanismos de combate disponíveis na luta contra essa prática criminosa.

Como é feita a lavagem de dinheiro?

A lavagem de dinheiro, normalmente acontece em 4 fases. Na fase inicial, denominada “colocação”, ocorre o depósito de dinheiro ilícito no sistema financeiro, muitas vezes por meio de depósitos em contas bancárias. A segunda etapa, conhecida como “ocultação” ou “estruturação”, implica a dissimulação da origem criminosa dos recursos através de transações complexas e artifícios contábeis, dificultando o rastreamento do dinheiro sujo.

A terceira fase, por sua vez, denominada “integração”, refere-se à incorporação dos fundos, agora aparentemente limpos, em atividades econômicas legítimas, misturando-se ao fluxo normal de transações financeiras. Por fim, a quarta fase, chamada de “legitimação”, confere uma aparência de legalidade definitiva aos recursos, tornando-os parte integrante do sistema econômico e dificultando a identificação de sua origem criminosa.

Como funciona a lavagem de dinheiro?

A lavagem de dinheiro, enquanto prática criminosa, envolve a dissimulação da origem ilícita de recursos financeiros, tornando-os aparentemente legítimos por meio de transações complexas.

Assim, há diversos métodos como a integração dos recursos na economia legal, manipulação de transações comerciais, uso de empresas de fachada e recorrência a paraísos fiscais, são empregados para efetuar a lavagem de dinheiro.

Quem pratica a lavagem de dinheiro?

A diversidade de sujeitos ativos envolvidos nesse delito vai desde colaboradores dentro das próprias organizações até traficantes de drogas, organizações terroristas, corruptos e sonegadores de impostos. Assim, a lavagem de dinheiro ultrapassa fronteiras e setores, consistindo em um fenômeno global.

Quais os indícios de lavagem de dinheiro?

São considerados indícios da lavagem de dinheiro as transações financeiras atípicas, tais como movimentações vultosas de dinheiro em espécie, uso excessivo de paraísos fiscais, complexidade desnecessária em transações comerciais e a falta de justificativa econômica para operações específicas.

Como combater a lavagem de dinheiro?

Para combater a lavagem de dinheiro é preciso uma atuação ampla e integrada, envolvendo a colaboração entre instituições financeiras e autoridades reguladoras, implementação de mecanismos de controle e monitoramento, além do fortalecimento da cooperação internacional.

Além disso, a adoção de práticas como Due Diligence rigorosa, relatórios de transações suspeitas e aprimoramento constante das ações de combate são as estratégias mais usadas para mitigar os riscos associados a essa prática criminosa.

O combate à lavagem de dinheiro é uma preocupação global, e a grande maioria dos países têm adotado medidas rigorosas para prevenir e punir esse crime.

Como se prova a lavagem de dinheiro?

A prova da lavagem de dinheiro requer a coleta de elementos probatórios que demonstrem a origem criminosa dos fundos e a subsequente tentativa de dissimulação dessa origem ilegal.

Neste cenário, as autoridades utilizam uma variedade de métodos para investigar e reunir provas em casos de lavagem de dinheiro, são eles:

Monitoramento Financeiro

As autoridades financeiras monitoram transações suspeitas em instituições financeiras, como bancos, corretoras e casas de câmbio e realizam a análise de grandes transações em dinheiro, transferências internacionais e padrões incomuns de atividade financeira.

Coleta de Informações

Os responsáveis pela investigação coletam informações sobre as atividades financeiras de pessoas físicas e empresas suspeitas, utilizando diversas fontes de informação abertas, monitoramento de transações e cooperação internacional.

Rastreamento de Ativos

Os ativos adquiridos ilegalmente são rastreados e identificados, por meio de investigações de bens, propriedades, veículos, contas bancárias e outros ativos relacionados ao crime.

Cooperação Internacional

Há uma cooperação entre autoridades internacionais e agências de aplicação da lei para rastrear o dinheiro além das fronteiras dos países e para trocar informações entre países visando combater a lavagem de dinheiro globalmente.

Testemunhas

São realizadas entrevistas com testemunhas, informantes e pessoas envolvidas nas transações financeiras suspeitas para coleta de depoimentos que possam corroborar a origem ilícita dos fundos.

Análise de Documentos

Realização de análise de documentação financeira, contratos, faturas e registros contábeis para identificação de discrepâncias, transações fictícias e outros indícios de lavagem de dinheiro.

Análise Comportamental

Avaliação do comportamento dos envolvidos, sobretudo e relação a gastos inconsistentes com a renda declarada para identificação de atividades que indicam tentativas de ocultar a origem dos fundos.

Análise de Dados

Utilização de ferramentas tecnológicas para analisar grandes conjuntos de dados financeiros e identificar rede de relacionamentos que indicam atividades suspeitas.

Conclusão

Diante deste cenário, é fundamental que as empresas atuem na prevenção da lavagem de dinheiro. A primeira medida para prevenir a lavagem de dinheiro consiste em estabelecer processos, políticas e controles alinhados com as normas estipuladas pela Prevenção à Lavagem de Dinheiro (PLD).

Além disso, é essencial monitorar atividades suspeitas de clientes, fornecedores e parceiros da empresa, comunicando ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) sobre tais operações.

Para tanto, é fortemente recomenda a implementação de processos como o “Conheça Seu Cliente” (Know Your Customer ou KYC), por exemplo.

Dessa forma, torna-se possível analisar e verificar as atividades realizadas, examinar históricos financeiros, antecedentes criminais e elaborar perfis, pois durante o cadastro e o atendimento das partes envolvidas, a identificação de perfis de risco para o negócio e a possibilidade de monitorar ou bloquear seus cadastros se tornam mais fáceis.

Por fim, um último aspecto fundamental é manter uma atualização constante das informações coletadas, validando-as de maneira regular para estar em conformidade e evitar ameaças que possam comprometer a integridade da empresa são ações primordiais no enfrentamento à lavagem de dinheiro nas organizações.

Agora que você já sabe mais as 4 fases da lavagem de dinheiro, se você gostou desse conteúdo, deixe seu comentário e compartilhe com que ele possa ser útil!