Investigação Corporativa: O que é e como funciona?

Continue a leitura e saiba mais sobre o conceito de investigação corporativa, fraudes corporativas e como realizar uma investigação eficaz dentro de uma empresa.

Na grande maioria dos casos, a investigação empresarial se inicia com a denúncia, que pode ser anônima ou identificada, geralmente por meio de um Canal de Denúncias.

Conforme estudo realizado pela Delloitte em 2021 e publicado no portal do Estadão sobre os Riscos de Conduta em parceria com outras entidades de renome especializadas no tema, grande parte dos executivos, algo em torno de 92%, se considera preparada para receber denúncias realizadas por meio de canais de denúncia.

O estudo constatou que as denúncias são frequentes, e que 80% dos participantes identificaram riscos de conduta nos últimos anos, destes 61% resultaram em advertências formais relatando assédio moral.

Os riscos à reputação restaram evidentes, e 76% das organizações participantes, reconheceram a ocorrência dos efeitos negativos devido à exposição na mídia de fatos relacionados a fraudes, corrupção e outros desvios de conduta.

Os dados demonstraram ainda que empresas de grande porte, em regra estão mais estruturadas e adotam políticas internas mais eficientes de controle.

A pesquisa aponta que 34% das empresas com faturamento acima de R$ 5 bilhões fazem monitoramento contínuo das ações dos colaboradores, 33% adotam ações de detecção e 31% fazem investigações internas.

Por outro lado, entre as empresas com faturamento abaixo de R$ 500 milhões, os percentuais são: 24% para monitoramento, 24% para detecção de desvios de conduta e 22% para investigações empresariais.

Há empresas que preferem omitir os problemas internos ao invés de reconhecer a importância das investigações internas de integridade.

No entanto, os números desta pesquisa demonstram o quanto essa atitude pode ser prejudicial para a reputação da organização.

O que é investigação corporativa?

A investigação corporativa é o processo de buscar e analisar informações dentro de uma organização com o objetivo de resolver problemas internos, identificar práticas inadequadas e tomar medidas corretivas apropriadas.

Essas investigações envolvem uma ampla variedade de áreas, incluindo suspeitas de fraude, comportamento antiético, violações regulatórias, conflitos de interesse e violações de políticas internas.

Para que a organização esteja preparada para realizar uma investigação corporativa é necessário contar com profissionais capacitados.

Daí a necessidade de contar com uma equipe multidisciplinar, incluindo profissionais de segurança, recursos humanos, finanças e jurídico.

Isso permitirá uma visão mais abrangente dos fatos, bem como uma análise criteriosa das medidas necessárias a serem tomadas em cada caso.

O que são fraudes corporativas?

As fraudes corporativas são práticas enganosas que ocorrem dentro de uma organização com o objetivo de obter vantagens indevidas, prejudicando tanto a empresa quanto investidores e demais stakeholders.

Alguns exemplos dessas práticas são a manipulação de registros contábeis para inflar lucros, desviar recursos da empresa, práticas de lavagem de dinheiro, suborno, corrupção ou qualquer outro tipo de conduta cujo objetivo seja favorecimentos indevidos, ainda que a prática não seja considerada crime pela legislação.

As fraudes corporativas trazer diversas consequências negativas para as empresas, tais como perda de receita, danos à reputação, litígios e até mesmo a falência.

Portanto, é essencial que as empresas adotem políticas de monitoramento contínuo e conduzam investigações, quando necessário, para tomar as medidas cabíveis para coibir tais práticas futuramente.

Como fazer uma investigação corporativa?

O primeiro passo para realizar uma investigação corporativa bem-sucedida é agir com imparcialidade, além de seguir um processo estruturado para garantir a eficácia e a validade dos resultados obtidos.

Para isso é preciso definir claramente os objetivos da investigação, identificar os recursos necessários e estabelecer um cronograma de ação. É essencial também garantir a confidencialidade e a segurança das informações envolvidas no processo de investigação corporativa.

Reúna documentos, registros, entrevistas e outras fontes relevantes de informação, preservando sempre a integridade e a confidencialidade das provas coletadas, as quais devem ser analisadas por profissionais capacitados.

Com base nos resultados da investigação, implemente as ações necessárias, tais como a adoção de políticas atualizadas, o fortalecimento de controles internos, a aplicação de medidas disciplinares ou legais contra os envolvidos e a implementação de melhorias nos processos para prevenir futuras ocorrências.

É fundamental comunicar os resultados da investigação de forma apropriada para as partes interessadas, a começar pela alta administração. Para isso, devem ser enviados relatórios detalhados, recomendações de ação e atualizações regulares para garantir transparência e credibilidade.

A investigação corporativa não deve ser vista como uma atividade pontual. É importante estabelecer mecanismos de monitoramento contínuo para identificar precocemente quaisquer problemas recorrentes e agir prontamente para resolvê-los.

Além disso, é essencial que as investigações corporativas sejam conduzidas de acordo com as leis, regulamentações e políticas internas aplicáveis.

A investigação corporativa é uma ferramenta essencial para garantir a integridade, a conformidade e da segurança das empresas.

Vale frisar que para zelar pela integridade e transparência, é preciso prevenir, detectar e sanar os problemas internos de forma adequada, e a investigação corporativa e as políticas de investigação corporativa são de extrema relevância para realizar essas ações.

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